内部审计实战技巧

内部审计实战技巧

 

培训时间：2018年6月25-26日北京

培训费用：5900元/人（含培训费、资料费、税金）食宿费自理！外地客户可协助预定。（注明：本课程不打折销售）

 

内控内审系列课程推荐

l  业务循环中的内控实务

l  内部控制与风险管理

l  内部审计

l  会计合规实务

l  财务法律必备与合同风险控制

 

结合多行业丰富经验，系统学习内部审计的理论和实践操作

迅速提高学员内审水平，提升内审价值

内部审计，是建立于组织内部、服务于管理部门的一种独立的检查、监督和评价活动，它既可用于对内部牵制制度的充分性和有效性进行检查、监督和评价，又可用于对会计及相关信息的真实、合法、完整，对资产的安全、完整，对企业自身经营业绩、经营合规性进行检查、监督和评价。

 

内部审计作为企业内部独立的监督职能代表者，能够为企业创造价值，受到越来越多的重视。现在企业成立内部审计部门的也越来越多。

如何系统有效的开展企业内部审计工作？内审部门的定位到底如何?具体审计工作应该如何开展？

我们秉承多年的内部审计经验，多个行业的从业经历，提出企业内部审计的课程，帮助学员迅速的掌握内部审计的理论、方法和相应工具，并通过实际练习和案例，对内审的通用、专用方法都能掌握，从而提高学员的内审水平，为更好的开展内审工作，提升内审价值助力。

课程收益

§   帮助学员了解内部审计部门的定位和目标

§   帮助学员了解内审人员能力模型和职业发展通路

§   帮助学员掌握内部审计标准化流程和注意事项

§   帮助学员掌握内部审计内部和外部管理的方法和工具

培训对象

§   企业内部审计、内部控制部门负责人

§   拥有内部审计职能的纪检监察部门负责人

§   内部审计、内部控制实务操作的部门主管及一般员工

课程内容

第一模块：对现代企业的内审职能进行精准定位

§  探讨内部审计的现状与发展趋势

§  把握内部审计在现代企业中的角色与职能

-     企业内部活动的监督者

-     防错纠错的检察员

-     监控企业运转和资源使用的效率和效果

§  内审的目标是IIA目标与领导要求的结合

-     IIA要求企业内审能够增加企业价值、改善组织运营

-     领导要求内审能创造高绩效、找出重要问题并推动改善、抓舞弊典型杀一儆百……

§  内部审计的12项核心原则

§  思考与讨论：在外企、民企、国企各类企业中，内审的职责是如何定位的？

 

第二模块：内审的一般性流程重点精讲

§  如何做方案

-     制定内审方案的步骤、方法及要点

-     实战演练：内审方案制定实例练习

§  如何观察

1        

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-     观察要点

-     案例分析：某公司内审部通过观察发现问题

§  如何分析

-     案例分析：审核分析法实例练习及讨论

§  如何盘点

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-     实物盘点经验分享

²   案例分析：如何盘点存货

-     现金盘点的要点有哪些

§  如何写报告

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-     写报告的八大要点

-     案例分析：分析并评价某公司内审部撰写的内审报告

§  后续审计

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-     如何进行沟通

-     后续审计的方式与方法

§  问题改善

-     思考与讨论：为什么有些问题一直得不到改善？

-     案例分析：分析某公司的问题改善策略

 

第三章 九大业务循环中的内审实务

§  财务报表中的内审实战技巧

-     存货的审计要点

²   案例分析：某公司存货串通舞弊案例

-     固定资产的审计要点

²   案例分析：某公司固定资产审计案例

-     费用的审计要点

²   案例分析：某公司费用审计案例

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1.1            

1.2            

1.3            

-     其他事项的审计要点

§  人力资源中的内审实战技巧

-     招聘的审计要点

²    案例分析：某公司招聘舞弊案例

1.            

2.            

2.1            

-     培训的审计要点

-     任免的审计要点

-     离职与调动的审计要点

-     薪酬与激励的审计要点

-     员工胜任能力的审计要点

-     人才梯队建设的审计要点

-     其他事项的审计要点

§  研发过程中的内审实战技巧

-     产品开发的审计要点

-     项目管理的审计要点

²   案例分析：某公司研发管理案例

-     实验室与设备管理的审计要点

²   案例分析：某公司研发设备案例

-     法律法规管理的审计要点

-     其他事项的审计要点

§  采购业务循环中的内审实战技巧

-     定价管理的审计要点

²   案例分析：定价审计案例

1、            

2、            

3、            

4、            

4.1            

-     合同管理的审计要点

²   案例分析：合同审计案例

-     供应商管理的审计要点

²   案例分析：供应商管理审计案例

-     验收管理的审计要点

²   案例分析：验收串通舞弊案例

-     折价及对账管理的审计要点

-     其他事项的审计要点

§  生产过程中的内审实战技巧

-     生产计划的审计要点

-     厂房及设备工艺管理的审计要点

-     人员管理的审计要点

²   案例分析：车间人员管理案例

-     材料管理的审计要点

-     能源管理的审计要点

-     安全与环境管理的审计要点

-     维修及保养管理的审计要点

²   案例分析：车间维修保养案例

-     质量的审计要点

-     其他事项的审计要点

§  物流与仓储中的内审实战技巧

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2            

3            

4            

5            

6            

-     物流费用的审计要点

²   案例分析：物流费用审计案例

-     物流里程的审计要点

²   案例分析：物流里程审计案例

-     仓储的审计要点

²   案例分析：仓储审计案例

-     供应商及合同的审计要点

-     其他事项的审计要点

§  营销环节中的内审实战技巧

-     产品开发的审计要点

-     市场调研的审计要点

²   案例分析：市场调研审计案例

-     宣传与广告的审计要点

²   案例分析：广告审计案例

-     定价与折扣的审计要点

-     销售管理的审计要点

-     绩效与监控的审计要点

-     经销商管理的审计要点

-     订单处理的审计要点

-     保修及售后的审计要点

-     其他事项的审计要点

§  信息系统中的内审实战技巧

-     信息系统审计如何起步

-     信息系统的审计要点

²   案例分析：某企业信息系统审计案例

§  投融资环节中的内审实战技巧

-     融资的审计要点

-     投资决策的审计要点

²   案例分析：投资决策审计案例

-     投资项目设计的审计要点

-     投资项目资金来源的审计要点

-     投资项目招投标的审计要点

²   案例分析：项目招投标审计案例

-     投资项目合同的审计要点

-     投资项目建设的审计要点

-     投资造价的审计要点

-     投资工程决算与验收的审计要点

-     其他事项的审计要点

 

邱老师

教育及工作背景

国际注册内部审计师（CIA），国际注册内部控制师（CICS），高级风险评估专业人员证书（RAPC），国际注册信息系统审计师（CISA），国际注册管理会计师(CMA)。曾在香港汇达家具集团、广东威尔医学科技股份集团、伊利集团、九牧集团等多家知名企业担任重要职位。

邱健老师曾在外资、民营、中国五百强国有控股企业工作，并有在四家国内大型上市集团公司工作的经验，是国内极少数主讲专业的审计、内控与风险管理的高端老师。长期从事审计监察管理，在内部审计各领域的实际操作中具有非常丰富的实战经验，有一整套先进、严谨、实用的审计管理理念，具备内部审计管理平台的系统建设和团队领导能力。并且从事内控与风险管理，参与组织和策划伊利集团内控体系建设和内控自评工作，将风险管理嵌入到内控体系当中，对内控和风险管理体系的建立、维护、持续改进等具有丰富经验，对内控和风险管理最新理论有深入研究。

曾经组织和策划伊利集团内控体系建设和内控自评工作；2014-2015年在福建九牧集团，做内控体系和风险管理咨询管理和项目辅导，包括企业内控管理，风险管理，内控框架和指引落地工作，内控和风险管理体系建设，内控和风控自评等；目前在珠海一家建设集团做审计与内控咨询项目。

 

个人风格：

钻研审计内控风险管理21年，历经多行业多组织运营模式，善于将精深的理论与丰富实践经验相结合，并以通俗易懂语言进行教学。在讲课中列举多年经验中经典案例、行业内典型案例进行教学,使学员听得懂,记得住,能运用。另外，善于启发学员进行思考，如何将学到的成果与本企业的实际相结合开展工作，并给予对应指导。

邱老师秉承审计人严谨风格，培训前、中、后闭环控制，不断总结提升讲课和服务水平。授课思路清晰，风格鲜明，深受广大企业的赞誉。

 

n   曾经接受过邱老师培训咨询过的部分公司：

东风本田、中兴通讯、长江三峡集团、旺旺食品、浙江海亮集团、伊利集团、黑龙江中国移动、广东中国移动、山东中国电信、中国电信、徐州国华电力集团、郑州宇通客车、海马轿车集团、中建三局集团、中国远大集团、中国航空科技集团、航天科工深圳（集团）有限公司、海航航空集团、宝钢集团、广钢集团、九牧厨卫股份集团、呼和浩特抽水蓄能发电集团、协鑫（集团）控股有限公司、德华集团控股股份、海南快克药业集团、骆驼蓄电池集团（襄阳）股份、深圳市海普瑞药业股份集团、东瑞制药集团、苏州天马医药集团、天津市瑞朗科技有限公司、深圳建设集团、深圳市共进电子股份集团、爱米士电子（深圳）有限公司、广华控股集团、广东泛任达机电有限公司、佛山石湾鹰牌陶瓷集团、爱信精机集团、欣旺达电子股份集团、方太厨具集团、珠海纳思达集团等。

联系方式：中企联企业培训网 咨询电话：010-62885261 传真：010-62885218 联 系 人：潘洪利 13051501222 电子邮箱：phL568@163.com 网 址：www.zqLpx.com